Hallituksen valiokunnat

Tarkastus- ja riskivaliokunta avustaa hallitusta taloudelliseen raportointiprosessiin ja valvontaan liittyvien tehtävien hoitamisessa Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodissa tarkastusvaliokunnalle määriteltyjen velvollisuuksien mukaisesti. Työjärjestyksensä mukaisesti valiokunta valvoo konsernin tilinpäätöksen raportointiprosessia, seuraa yhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallintajärjestelmien tehokkuutta sekä tarkastelee ja arvioi oikeudellisten ja liiketoimintaeettisten vaatimusten noudattamista. Valiokunta hyväksyy sisäisen tarkastuksen työjärjestyksen, tarkastussuunnitelman ja talousarvion. Valiokunta arvioi ulkoisen tilintarkastajan riippumattomuutta, käsittelee ulkoisen tilintarkastajan tilintarkastussuunnitelman ja tapaa säännöllisesti ulkoista tilintarkastajaa keskustellakseen tarkastussuunnitelmaan, tilintarkastusraportteihin ja tilintarkastushavaintoihin liittyvistä asioista.

Listayhtiöiden hallinnointikoodin mukaan tarkastus- ja riskivaliokunnan jäsenillä on oltava valiokunnan tehtäväalueen edellyttämä pätevyys, ja vähintään yhdellä jäsenellä tulee olla asiantuntemusta erityisesti laskentatoimen, kirjanpidon tai tilintarkastuksen alalta. Tarkastusvaliokunnan jäsenten on oltava riippumattomia yhtiöstä, ja vähintään yhden jäsenen on oltava riippumaton yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista.

Valiokunnan kokouksiin osallistuvat säännöllisesti ulkoinen tilintarkastaja, talousjohtaja, sisäisen tarkastuksen johtaja, Group Accounting -toiminnon johtaja ja Director Legal, Corporate valiokunnan sihteerinä, sekä muut valiokunnan kulloinkin kutsumat johtajat.

Tarkastus- ja riskivaliokunnan keskeisiin tehtäviin kuuluu:

• seurata yhtiön taloudellista asemaa
• seurata ja arvioida taloudellista raportointiprosessia
• seurata tilinpäätös- ja kestävyysraportoinnin sekä muun tarkastuksen piiriin kuuluvan tiedon raportointien prosesseja
• seurata tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen lakisääteistä tilintarkastusta sekä kestävyysraporttien lakisääteistä varmennusta mukaan lukien kestävyysraportointistandardien mukaisesti raportoitavien tietojen tunnistaminen ja digitaalinen raportointi
• raportoida yhtiön hallitukselle 
  • lakisääteisen tilintarkastuksen sekä kestävyysraportoinnin varmentamisen seurannan tuloksista
  • miten lakisääteinen tilintarkastus ja kestävyysraportoinnin varmentaminen edistivät taloudellisen raportoinnin luotettavuutta
  • mikä valiokunnan rooli oli lakisääteisessä tilintarkastuksessa ja kestävyysraportoinnin varmentamisessa
• valmistella ulkoisen tilintarkastajan ja kestävyysraportoinnin varmentajan valintaa koskeva hallituksen päätösehdotus
• seurata ja arvioida ulkoisen tilintarkastajan ja kestävyysraportoinnin varmentajan riippumattomuutta ja erityisesti muiden kuin tilintarkastus- ja kestävyysraportointipalveluiden tarjoamista yhtiölle
• seurata ja arvioida yhtiön sisäisen valvonnan, sisäisen tarkastuksen, compliance-järjestelmien ja riskienhallintajärjestelmien tehokkuutta
• käsitellä yhtiön hallinto-ja ohjausjärjestelmästä annettavaan selvitykseen (Corporate Governance Statement) sisältyvää kuvausta taloudelliseen- ja kestävyysraportointiprosesseihin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmien pääpiirteistä
• tarkastella vuosittain konsernin riskipolitiikkaa
• seurata merkittäviä riskejä ja epävarmuustekijöitä, mukaan lukien ilmasto-, kestävyys-, talous-, rahoitus- ja IT-turvallisuusriskit sekä veroriskit ja -periaatteet
• hyväksyä sisäisen tarkastuksen työjärjestys, vuosisuunnitelma ja budjetti sekä tarkastella tarkastusraportteja
• seurata ja arvioida compliance-sekä liiketoimintaeettisiä asioita
• laatia lähipiiritapahtumien valvontaan ja arviointiin liittyvät periaatteet
• seurata ja arvioida, ovatko yhtiön ja sen lähipiiriin kuuluvien väliset sopimukset ja muut juridiset asiakirjat tavanomaisten liiketoimintaehtojen mukaisia.

Tarkastus- ja riskivaliokunta vuonna 2024

Vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen hallitus valitsi keskuudestaan tarkastus- ja riskivaliokunnan puheenjohtajaksi Essimari Kairiston ja jäseniksi Mikael Silvennoisen ja Vesa-Pekka Takalan. Kaikki jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka tarkastus- ja riskivaliokuntaan kuuluivat Essimari Kairisto (pj.), Jonas Gustavsson, Maija Strandberg ja Vesa-Pekka Takala. Vuonna 2023 tarkastus- ja riskivaliokunta kokoontui yhteensä kymmenen kertaa ja kokousten osallistumisprosentti oli 98.

Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta avustaa hallitusta yhtiön johdon nimitys-ja palkitsemisasioissa. Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodin mukaan enemmistön palkitsemisvaliokunnan jäsenistä tulee olla riippumattomia yhtiöstä. Valiokunnan kokouksiin säännönmukaisesti osallistuvat yhtiön toimitusjohtaja, henkilöstö- ja hankintajohtaja sekä lakiasiainjohtaja valiokunnan sihteerinä.

Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan keskeisiin tehtäviin kuuluu:

• valmistella nimitys- ja palkitsemisasioita ja tehdä hallitukselle ehdotuksia toimitusjohtajan ja johtoryhmään kuuluvien henkilöiden nimeämis- ja palkitsemisasioissa
• valmistella yhtiön toimielinten palkitsemispolitiikka ja palkitsemisraportti
• tarkastella organisaatiorakennetta ja yrityskulttuuria ja arvioida niiden kehittämistarpeita, tarkastella organisaation osaajien ja osaamisen johtamista, johtamisen kehittämistä sekä organisaation valmiuksia varmistaakseen niiden yhdenmukaisuuden ja tuen konsernin strategian toteuttamiselle
• käsitellä ja valmistella toimitusjohtajan ja johtoryhmän jäsenten seuraajasuunnitelmia
• arvioida toimitusjohtajan ja johtoryhmän suoriutumista ja palkitsemista
• valmistella hallituksen suositukset konsernin ja konsernijohdon palkitsemisesta sekä palkitsemis- ja kannustinjärjestelmistä
• Valvoa kannustinjärjestelmien toimivuutta sen varmistamiseksi, että johdon palkitsemisjärjestelmät edistävät yhtiön tavoitteita ja perustuvat suoriutumiseen

Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta vuonna 2024

Vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen hallitus päätti muuttaa nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan nimen henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnaksi sekä valitsi keskuudestaan valiokunnan puheenjohtajaksi Mikael Silvennoisen sekä jäseniksi Luisa Delgadon ja Teppo Paavolan. Kaikki jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka valiokuntaan kuuluivat Mikael Silvennoinen (pj.), Luisa Delgado, Teppo Paavola ja Maija Strandberg. Vuonna 2023 valiokunta kokoontui yhteensä kahdeksan kertaa, ja kokousten osallistumisprosentti oli 100.

Teknologia- ja investointivaliokunta arvioi Fortumin teknologisia valmiuksia, investointeja, asiakas- ja kumppanuusratkaisuja ja niiden yhteensovittamista liiketoiminnan tavoitteisiin ja strategiaan. Valiokunnan kokouksiin säännönmukaisesti osallistuvat suurasiakkaista ja markkinoinnista vastaava johtaja, lakiasiainjohtaja valiokunnan sihteerinä sekä muut valiokunnan kulloinkin kutsumat johtajat.

Teknologia- ja investointivaliokunnan keskeisiin tehtäviin kuuluu:

• seurata ja antaa hallitukselle suosituksia johdon ehdotuksista, jotka koskevat ulkoista ja sisäistä kasvua, investointeja, myyntejä, strategisia asiakas- ja kumppanuusratkaisuja
• seurata ja tarkastella energiatuotannon teknologioiden ja liiketoimintamallien yleistä kehitystä
• seurata ja tarkastella hallituksen harkintaan tuotuja merkittäviä investointeja
• tarkastella ja arvioida hallituksen harkintaan tuotuja teknologioihin ja kumppanuuksiin liityviä aloitteita 
• arvioida ja tarkastella hallituksen harkintaan tuotuja kestävään kehitykseen ja kestävän kehityksen käytäntöihin ja tavoitteisiin liittyviä suosituksia, pois lukien raportointi

Teknologia- ja investointivaliokunta vuonna 2024

Vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä kokouksessaan hallitus valitsi keskuudestaan teknologia- ja investointivaliokunnan puheenjohtajaksi Ralf Christianin, sekä jäseniksi Jonas Gustavssonin, Marita Niemelän ja Johan Söderströmin. Kaikki jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka valikuntaan kuuluivat Ralf Christian (pj.),  Marita Niemelä, Johan Söderström, Vesa-Pekka Takala ja Mikael Silvennoinen. Vuonna 2023 valiokunta kokoontui neljä kertaa, ja kokousten osallistumisprosentti oli 80.